【编者按】在当今美国，退休保障的鸿沟日益凸显，数以千万计的劳动者因缺乏雇主提供的退休计划而陷入养老困境。特朗普政府近期提出的一项新方案，试图为这部分“被遗忘”的工人开辟一条投资新路径——不仅提供可携带的通用储蓄账户，还承诺每年最高1000美元的政府匹配资金。这一提议直击当前美国退休体系的结构性短板，尤其惠及低收入群体、小型企业员工及少数族裔。然而，账户的具体运作机制、税收设计、与现有福利政策的衔接等关键细节仍有待明确。从各州自动IRA计划的探索到联邦层面屡次尝试的储蓄项目，美国在扩大退休保障覆盖面的道路上屡败屡战。此次方案能否真正落地，又将如何平衡激励储蓄与维护社会安全网的关系？或许，这不仅是政策层面的革新，更关乎无数普通劳动者能否在动荡的经济浪潮中，守护一份安稳的晚年。
数百万无法获得401(k)或其他职场退休计划的工人，可能会迎来一种新的投资方式——以及每年最高1000美元的政府匹配资金——根据唐纳德·特朗普总统的一项提案。
“仍有半数的美国劳动者无法获得有雇主匹配供款的退休计划，”特朗普在周二的国情咨文演讲中表示。“为了纠正这种严重的不平等，我宣布，明年我的政府将让这些常被遗忘的美国工人……获得与每位联邦雇员同类型的退休计划。我们将每年为你的供款提供最高1000美元的匹配，以确保所有美国人都能从上涨的股市中获益。”
根据独立公共政策非营利组织皮尤慈善信托基金2025年的研究，大约有5600万美国人在工作中无法获得雇主赞助的退休计划。
目前尚不清楚特朗普的提案将如何具体落实，以及最终会采取何种形式。财政部长斯科特·贝森特周二对记者表示，该法案可能通过预算协调程序获得通过——这与《一个美好大法案》所经历的程序相同。该法案的关键条款在众议院和参议院之间流转时曾发生变动。
特朗普政府的计划将为工人提供一个通用储蓄账户，该账户在换工作时可以携带。
根据白宫的说法，新账户的运作方式将与节俭储蓄计划类似。TSP是为联邦雇员设立的退休储蓄和投资计划，包含政府匹配以及低成本、基于指数的投资选择。
拟议的储蓄账户将如何征税仍有待观察，但如果它们遵循TSP模式，供款可能享受税收优惠。在传统的TSP下，供款可抵扣收入以获得即时税收减免，而罗斯TSP的投资者则存入税后资金，并在退休时享受免税提款。
目前TSP计划的参与者可获得联邦政府的匹配供款，最高可达雇员薪水的5%。
根据白宫官员的说法，总统提案中1000美元的匹配供款，可能涉及将新账户与“储蓄者匹配”相结合，这是《安全2.0法案》中的一项条款，将于2027年生效。从该年开始，收入低于特定门槛的工人，每年最高2000美元的退休储蓄可获得山姆大叔50%的匹配供款。
特朗普的提案是“对现实的承认”，新学院大学教授特蕾莎·吉拉尔杜奇表示。她曾与国民经济委员会主任凯文·哈塞特在2021年共同研究，探讨如何为低收入工人提供类似于节俭储蓄计划的退休储蓄。
吉拉尔杜奇表示，新账户将是实现退休储蓄“全民覆盖”的“有意义的一步”。
“许多、许多被排除在体系之外的人将开始为退休积累资金，”吉拉尔杜奇说，并且可以收获复利的回报。
低收入工人通常无法获得职场退休储蓄计划。根据代表50岁及以上人群的非营利、无党派组织AARP的数据，没有雇主赞助退休计划的工人中，近80%年收入低于53,000美元。
AARP研究发现，小企业的员工更可能没有退休计划，因为78%员工少于10人的企业不提供这项福利。
吉拉尔杜奇说，这些工人中有许多往往是年轻人、女性或少数族裔。
根据AARP的数据，大约63%的西班牙裔工人、52%的黑人工人和44%的亚裔美国工人无法获得职场退休储蓄计划。
退休专家对此提案“谨慎乐观”，认为它可能成为改变游戏规则的举措，帮助人们获得401(k)式样的计划，美国国家社会保险学会高级研究员杰森·菲希特纳表示。该学会是一个专注于加强社会保险计划的非营利、无党派组织。
问题在于该计划将如何运作，以确保每个人都能获得它，菲希特纳说。
“我们需要确保它是补充性的，不会削弱我们现有的任何其他帮助低收入人群的社会福利计划，”菲希特纳说。
例如，一些低收入美国人依赖补充保障收入福利。然而，这些受益人面临严格的资产限额：个人2000美元，已婚夫妇3000美元。菲希特纳说，新的退休账户可以设计成其内持有的资产不计入SSI限额，或者国会可以通过更广泛的改革提高这些门槛。
“在我们的退休体系中，你能给予个人和家庭最重要的东西，就是一个简单的开始方式，”阿斯彭研究所金融安全计划退休储蓄倡议负责人KC·博阿斯说。该计划专注于帮助所有收入水平的人实现财务安全。
对于新的退休账户，立法者需要考虑诸如如何确保投资组合多元化，以及是否会像儿童特朗普账户那样允许外部供款等细节，她说。此外，还有关于账户面向谁、可能具有哪些功能、注册流程和1000美元匹配如何运作等基本问题。
博阿斯说，他们还需要考虑是否设置流动性功能，允许在长期储蓄的同时进行紧急提款。
“如今，许多退休账户实际上被当作紧急储蓄工具来使用，尽管它们本不是，”博阿斯说。“而且我们知道这会对人们退休时的账户余额产生何种影响，以及可能造成的挫折。”
专家表示，特朗普的新退休计划可以借鉴其他鼓励更多工人为退休储蓄的努力。
目前，已有17个州通过了立法，提供自动IRA计划，让那些没有雇主提供退休计划的工人可以存钱，皮尤慈善信托基金退休储蓄高级官员金·奥尔森说。
在这些项目中，有15个是活跃的，夏威夷和华盛顿预计将分别于今年和明年启动其项目，她说。
联邦政府此前曾尝试一个名为myRA的储蓄计划，该计划允许参与者通过自动工资扣除方式参与退休计划。该计划在运行18个月后于2017年关闭。“它没有获得足够的时间来蓬勃发展，”奥尔森说。
国会提出的法案，包括《美国人退休储蓄法案》和《自动IRA法案》，旨在让工人更容易获得退休储蓄。
皮尤慈善信托基金2023年的一项研究发现，工人储蓄不足可能在20年内给州和联邦政府造成1.3万亿美元的损失。
奥尔森说，让工人每月储蓄一个名义金额，大约100到200美元，有助于减轻这些成本。迄今为止，现有的州计划在过去八年中已让约117万储蓄者积累了近28亿美元的资产。
“让尽可能多的人获得储蓄途径，自动注册他们，并让他们把钱存起来，基本上是减轻国家联邦层面和州层面即将到来的巨大成本的关键，”奥尔森说。
